:..爱诺城堡宴席酒店财务管理制度内部资料,敬请保密酒店办公室2015年9月第一节总则笫一条为加强财务管理,根据国家有关法律、法规及财务制度,结合酒店具体情况,制定本制度。笫二条财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上,严格执行财经纪律,以提高经济效益,壮大企业经济实力为宗旨。第三条财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针,勤俭节约,精打细算,在企业经营屮制止铺张浪费和i切不必要的开支,降低消耗,增加积累。第四条酒店的财务工作,都必须执行本制度。第二节内部会计管理体系第一条单位负责人对会计工作的职责(一) 对本单位的会计工作和会计资料的真实性、完整性负责。(二) 督促内部会计管理制度的贯彻实施。(三) 负责预算方案的实施,并督促财务部门下达落实收入、成本费用、利润考核指标。(四) 保证会计机构、会计人员依法履行职责。(五) 在财务报告上签名并盖章,并对此承担责任。(六) 表彰奖励会计人员。第二条财务架构设置(一) 财务设置原则酒店按照“三统一分”的原则來设置,即“人员统一、机构统一、核算分离”。酒店财务对酒店的财务实行隶属关系的集中统一领导,财务人员业务上受酒店总经理领导,行政上受酒店董事长领导。(二) 会计工作组织机构会计工作组织机构(岗位)设置如下:第三条内部会计核算形式实行“统一管理、分散核算”的结账体制,具体核算形式如下:,每周统计一次收入、餐饮成本、一次性费用等财务指标,于周日下午汇总;每月结账按要求编制各月报表,由财务统一汇总合并会计报表。2•周报及月报要求:周报统计时间范围为上周口至本周六;,从仓库领用商品采用先进先出法,厅面领用商品的核算釆用零售价法。存货盘点釆用永续盘存制。、费用的核算采用权责发生制。,如税务、工商、银行、财政等相关业务由酒店财务统一办理。政府职能部门到酒店收费,酒店接待只有接待权,无决策支付权,并应及时向上级领导汇报。第三节会计人员岗位职责第一条会计工作岗位的设置根据酒店的实际情况,设置酒店会计岗位第二条酒店财务的职责。(一) 按照国家财务、税务相关法律、法规要求,给合本酒店行业特征,科学合理地组织财务活动,制定统一、健全的财务规章体系。(二) 依据酒店年度经营计划中有关投资计划和项目进度安排计划,负责拟订相应的资金需求量预测计划和各种财务预算计划,为满足酒店运营资金和投资建设的需要,最合理地分配调度资金、积极筹措资金。(三) 遵照企业财务通则、会计准则等,合理组织会计核算工作,实行会计监督,对各种款项和有价证券的收付、财物的收发、增减和使用,债权、债务发生的核算,基金的增减和经营收支、费用成本的计算,要按会计核算程序,•正确办理会计手续,如实登记入帐,并做到帐帐相符、帐实相符、钱物相符。(四) 根据制定批准的财务开支计划和规定的开支范围、标准,认真审核各项原材料设备采购计划,准确、及时地做好成本核算的审查、控制、结算,努力降低成本。(五) 严格按国家规定的现金使用范围支付现金,控制库存现金额。妥善保管库存现金、各种有价证券和财务印章、空白支票和收据,按照有关银行结算制度的规定办理款项的收付。(六) 按时完成会计财务工作,及时编制各种会计报表,按规定完成税金的申报、测算、缴纳、减免工作,负责酒店购买商品的采购审查、报批、登记工作。(七) 审核计算和发放酒店人员的工资、奖金和福利及保险管理,负责固定资产的添置、调拨、清算核查、报损、折旧管理。(八) 负责酒店的资金筹集、融通、使用、管理,统筹酒店对外长期投资,负责项目投资的财务评估,审核和费用控制。(九) 酒店经济合同归放管理,参与主要经济合同的洽谈、拟订、审核、签约,做好合同登记、立卷归档工作并负责组织检查、督促经济合同的履行。(十)主持或参与经营方案的谈判、签约工作,以及各部门目标计划责任制财务指标的确立、考核,并实施过程监督、评价和向酒店领导及时反馈。(十一)负责酒店的内部审计、稽核工作。(十二)妥善保管会计档案资料,对各种会计帐册、凭证和报表进行归档、立卷、调阅、销毁等作业管理。(十三)定期进行会计资料汇总、整理、统计,分析财务计划执行情况,考核资金使用效果,揭示企业运作存在问题,及时为领导决策提供准确的财务信息、经营状态和合理化建议。(十四)负责领导财务部下设的各单位。(十五)完成总经理交办的其他任务酒店财务除做好酒店财务核算工作外,还负责对财务工作进行检查、监替、指导、规范,对整个酒店的财务人员进行培训。第三条主管会计岗位职责1、 负责编制酒店汇总报表及财务分析工作。2、 负责酒店总账的登记工作,并保证在次月5日前核对无误。3